银监会关于进一步规范商业银行个人理财业务投资管理有关问题的通知
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银监会关于进一步规范商业银行个人理财业务投资管理有关问题的通知
中国银行业监督管理委员会
银监会关于进一步规范商业银行个人理财业务投资管理有关问题的通知
银监发〔2009〕65号
各银监局，各国有商业银行、股份制商业银行，邮政储蓄银行：
为进一步规范商业银行个人理财业务的投资管理活动，促进理财业务健康有序发展，针对商业银行个人理财业务发展的实际情况，依据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》（以下简称《办法》）等相关监管法律法规，现就商业银行个人理财业务投资管理有关问题通知如下：
一、商业银行开展个人理财业务应严格遵守国家法律法规，以及《办法》的有关规定，审慎尽职地对销售理财产品汇集的资金（以下简称理财资金）进行科学有效地投资管理。
二、商业银行应按照符合客户利益和风险承受能力的原则，建立健全相应的内部控制和风险管理制度体系，并定期或不定期检查相关制度体系和运行机制，保障理财资金投资管理的合规性和有效性。
三、商业银行应在充分分析宏观经济与金融市场的基础上，确定理财资金的投资范围和投资比例，合理进行资产配置，分散投资风险。
四、商业银行应坚持审慎、稳健的原则对理财资金进行投资管理，不得投资于可能造成本金重大损失的高风险金融产品，以及结构过于复杂的金融产品。
五、商业银行应科学合理地进行客户分类，根据客户的风险承受能力提供与其相适应的理财产品。商业银行应将理财客户划分为有投资经验客户和无投资经验客户，并在理财产品销售文件中标明所适合的客户类别；仅适合有投资经验客户的理财产品的起点金额不得低于10万元人民币（或等值外币），不得向无投资经验客户销售。
六、商业银行应尽责履行信息披露义务，向客户充分披露理财资金的投资方向、具体投资品种以及投资比例等有关投资管理信息，并及时向客户披露对投资者权益或者投资收益等产生重大影响的突发事件。
七、商业银行应将理财业务的投资管理纳入总行的统一管理体系之中，实行前、中、后台分离，加强日常风险指标监测和内控管理。
八、商业银行可以独立对理财资金进行投资管理，也可以委托经相关监管机构批准或认可的其他金融机构对理财资金进行投资管理。
商业银行委托其他金融机构对理财资金进行投资管理，应对其资质和信用状况等做出尽职调查，并经过高级管理层核准。
九、商业银行发售理财产品，应按照企业会计准则（2006）第23号“金融资产转移”及其他相关规定，对理财资金所投资的资产逐项进行认定，将不符合转移标准的理财资金所投资的资产纳入表内核算，并按照自有同类资产的会计核算制度进行管理，对资产方按相应的权重计算风险资产，计提必要的风险拨备。
十、商业银行发售理财产品，应委托具有证券投资基金托管业务资格的商业银行托管理财资金及其所投资的资产。
十一、理财资金用于投资固定收益类金融产品，投资标的市场公开评级应在投资级以上。
十二、理财资金用于投资银行信贷资产，应符合以下要求：
（一）所投资的银行信贷资产为正常类。
（二）商业银行应独立或委托其他商业银行担任所投资银行信贷资产的管理人，并确保不低于管理人自营同类资产的管理标准。
十三、理财资金用于发放信托贷款，应符合以下要求：
（一）遵守国家相关法律法规和产业政策的要求。
（二）商业银行应对理财资金投资的信托贷款项目进行尽职调查，比照自营贷款业务的管理标准对信托贷款项目做出评审。
十四、理财资金用于投资单一借款人及其关联企业银行贷款，或者用于向单一借款人及其关联企业发放信托贷款的总额不得超过发售银行资本净额的10%。
十五、理财资金用于投资公开或非公开市场交易的资产组合，商业银行应具有明确的投资标的、投资比例及募集资金规模计划，应对资产组合及其项下各项资产进行独立的尽职调查与风险评估，并由高级管理层核准评估结果后，在理财产品发行文件中进行披露。
十六、理财资金用于投资金融衍生品或结构性产品，商业银行或其委托的境内投资管理人应具备金融机构衍生品交易资格，以及相适应的风险管理能力。
十七、理财资金用于投资集合资金信托计划，其目标客户的选择应参照《信托公司集合资金信托计划管理办法》对于合格投资者的规定执行。
十八、理财资金不得投资于境内二级市场公开交易的股票或与其相关的证券投资基金。理财资金参与新股申购，应符合国家法律法规和监管规定。
十九、理财资金不得投资于未上市企业股权和上市公司非公开发行或交易的股份。
二十、对于具有相关投资经验，风险承受能力较强的高资产净值客户，商业银行可以通过私人银行服务满足其投资需求，不受本通知第十八条和第十九条限制。
二十一、理财资金投资于境外金融市场，除应遵守本通知相关规定外，应严格遵守《商业银行代客境外理财业务管理暂行办法》和《关于调整商业银行代客境外理财业务境外投资范围的通知》（银监办发〔2007〕114号）等相关监管规定。
严禁利用代客境外理财业务变相代理销售在境内不具备开展相关金融业务资格的境外金融机构所发行的金融产品。严禁利用代客境外理财业务变相代理不具备开展相关金融业务资格的境外金融机构在境内拓展客户或从事相关类似活动。
二十二、商业银行因违反上述规定，或因相关责任人严重疏忽，造成客户重大经济损失，监管部门将依据《银行业监督管理法》的有关规定，追究发售银行高级管理层、理财业务管理部门以及相关风险管理部门、内部审计部门负责人的相关责任，暂停该机构发售新的理财产品。
本通知自发布之日起生效。请各银监局将本通知转发至辖内银监分局和相关银行业金融机构。
银 监 会
二○○九年七月六日
关于批转市外经贸委2005年鼓励外贸出口追加奖励措施实施细则的通知
江西省南昌市人民政府
关于批转市外经贸委2005年鼓励外贸出口追加奖励措施实施细则的通知
洪府发〔2005〕45号
各县、区人民政府，市政府各部门：
市外经贸委《2005年鼓励外贸出口追加奖励措施实施细则》已经市政府同意，现批转给你们，请认真贯彻执行。
二〇〇五年十二月五日
2005年鼓励外贸出口追加奖励措施实施细则
为了贯彻落实省政府2005年11月17日召开的全省外经贸工作会议精神，在今年余下的四十天实现1.8亿美元外贸出口，确保完成全年9亿美元的外贸出口，特制定本一次性奖励措施。
一、对承担了外贸出口计划的委、县、区进行奖励
（一）凡完成了外贸出口计划的委以及县区外经贸主 管部门均可获得奖励
（二）奖励标准：
1、对年出口计划在1亿美元以上（含1亿美元）的委、县、区，每超出计划1个百分点，奖励2000元人民币；
2、对年出口计划在2000万美元以上（含2000万美元）的委、县、区，每超出计划1个百分点，奖励1500元人民币；
3、对年出口计划在2000万美元以下的委、县、区，每超出计划1个百分点，奖励1000元人民币。
（三）市外经贸委和市财政局在2006年2月底之前对承担了外贸出口计划的委、县、区计划完成情况进行考核，并将奖励资金拨付给委以及县区外经贸主管部门。
（四）以上奖励主要用于政策业务培训、信息化建设、参加外经贸活动以及为企业协调服务等。
二、外贸流通企业11月和12月的外贸出口全部进行奖励
（一）凡在南昌地区登记注册、有进出口经营权、财务管理健全、交纳的所得税地方留成部分由南昌市及所属县区财政分享的外贸流通企业，均可享受本项奖励。
（二）外贸流通企业2005年11月和12月的出口创汇中，地产品出口部分按《南昌市鼓励外贸出口奖励资金管理办法》之规定申请2005年度鼓励外贸出口资金，非地产品出口部分由市外经贸委会同市财政局按照该企业出口海关数减去地产品出口部分核定。非地产品出口部分的奖励标准为每1美元奖励1分钱人民币。
（三）外贸流通企业应如实申报奖励资金，并接受市外经贸委和市财政局的监督检查。如发现弄虚作假，采取不正当的手段骗取奖励资金的，将追回奖励资金，并取消下一年奖励资金申请资格。构成犯罪的，移交司法部门处理。
三、本办法由市外经贸委会同市财政局解释
达州市人民政府关于印发《达州市预防和查处土地违法行为工作责任暂行办法》的通知
四川省达州市人民政府
达州市人民政府关于印发《达州市预防和查处土地违法行为工作责任暂行办法》的通知
达市府发〔2009〕18号
各县（市、区）人民政府，市级有关部门：
《达州市预防和查处土地违法行为工作责任暂行办法》已经市政府2009年第109次常务会议审定通过。现印发给你们，请认真遵照执行。
二○○九年七月三十一日
达州市预防和查处土地违法行为工作责任暂行办法
第一条 为建立健全预防和查处土地违法行为工作制度，进一步明确工作职责、协调机制，有效遏制土地违法行为，维护土地管理秩序，根据《中华人民共和国土地管理法》、《中华人民共和国城乡规划法》、《中华人民共和国行政监察法》、《行政机关公务员处分条例》、《国务院关于促进节约集约用地的通知》（国发〔2008〕3号）、《四川省土地监察条例》、国务院办公厅《关于严格执行有关农村集体建设用地法律和政策的通知》（国办发〔2007〕71号）和监察部、人力资源和社会保障部、国土资源部《违反土地管理规定行为处分办法》（监察部15号令）以及中国人民银行、中国银行业监督管理委员会《关于金融促进节约集约用地的通知（银发〔2008〕214号）等有关法律、法规及政策的规定，结合达州市实际，制定本办法。
第二条 本办法适用于本市行政区域内预防和查处土地违法行为工作有关的单位及其工作人员。
第三条 市人民政府组织领导全市预防和查处土地违法行为工作，市国土资源局、市监察局会同市级有关部门按各自职责权限具体组织实施。
县（市、区）人民政府、乡镇人民政府主要领导为本行政区域预防和查处土地违法行为工作的第一责任人，分管领导为主要责任人。
街道办事处要积极宣传土地法律法规和有关政策，发现并及时报告辖区内的土地违法行为，协助配合有关部门查处土地违法行为。
相关职能部门、金融机构及公用企业依照本办法的规定，履行相应的预防和查处土地违法行为工作职责，其主要领导为主要责任人，分管领导和经办人员为直接责任人。
第四条 县（市、区）人民政府及其部门应切实加强土地管理，并将本行政区域内年度违法占用耕地面积占新增建设用地占用耕地总面积的比例控制在15%以内，并做好以下工作：
（一）定期听取相关部门报告，及时掌握本行政区域内违法用地、耕地保护形势及预防和查处土地违法行为工作的责任落实及责任追究情况。
（二）组织领导土地违法行为的查处工作，采取有效措施，保证相关部门依法查处因受到阻力而难以查处的案件；其中属城市、镇规划区的违法用地行为且无法采取改正措施消除对规划实施影响的，在接到相关部门报告后，15个工作日内组织限期拆除。
（三）消除隐患，防止土地违法案件造成恶劣影响或者其他严重后果。
（四）检查乡镇人民政府（街道办事处）预防、制止辖区内的土地违法行为。
第五条 乡镇人民政府应切实加强土地管理，严格保护耕地，乡镇人民政府（街道办事处）应做好以下工作：
（一）及时制止辖区内的土地违法行为，自发现违法行为之日起，2日内组织力量进行制止，同时上报县（市、区）国土资源管理部门。
（二）消除隐患，防止土地违法案件造成恶劣影响或者其他严重后果。
（三）配合国土资源管理部门、规划和建设部门查处辖区内的违法用地建设行为。
（四）配合国土资源管理部门开展土地动态巡查，建立土地监察信息网络，配备城市、乡镇规划区内的国土资源协管员（信息员）并支持其开展工作。
第六条 市和县（市、区）国土资源管理部门应做好以下预防和查处土地违法行为工作：
（一）建立向本级政府报告制度。会同同级监察机关定期向本级政府报告本辖区耕地保护、落实预防和查处土地违法行为责任的情况；重大案件和因受到阻力而难以查处的案件，必须在发现之日起3个工作日内向本级政府和上级国土资源管理部门报告。
（二）制止和查处土地违法行为。自发现违法行为之日起或接到相关告知后，5个工作日内予以核实，确属违法的，责令立即改正；符合立案标准的，2个工作日内立案查处。
（三）建立告知制度。查实违法用地事实后，按本办法的职责划定，告知相关政府、部门落实相应责任；其中属城市、镇规划区内的违法用地建设行为的，3个工作日内分别告知同级规划和建设部门和所在乡镇人民政府（街道办事处）。
（四）建立土地动态巡查责任制。市国土资源局负责全市动态巡查工作的监督和考核，县（市、区）国土资源局（分局）负责本辖区内土地动态巡查工作的组织和实施。
（五）根据需要可以邀请同级公安机关协助调查或参加案件讨论；对有证据证明涉嫌犯罪的，依法移送公安机关，如果行为人可能逃匿或者销毁证据，在移送时一并告知受理案件机关。
市国土资源局会同市监察局对县（市、区）人民政府及其国土资源部门落实预防和查处土地违法行为工作责任的情况进行监督检查，提出纠正或整改意见，对纠正整改不力的，将情况上报市人民政府。
市国土资源局会同中国人民银行达州市中心支行、达州银监分局对市、县（市）金融机构落实预防和查处土地违法行为工作责任的情况进行监督检查，及时纠正违法违规行为。
第七条 市和县（市、区）规划和建设部门应做好以下预防和查处违法用地建设行为工作：
（一）制止和查处城市、镇规划区内的违法用地建设行为。自发现违法行为之日起或接到相关告知后，5个工作日内予以核实，确属违法的，责令停止建设；符合立案标准的，2个工作日内立案查处。无法采取改正措施消除对规划实施影响的，15个工作日内责令行为人限期拆除；
（二）建立告知制度。查实违法用地建设事实后，按本办法的职责划定，告知相关政府、部门落实相应责任。其中属城市、镇规划区外或乡、村庄规划区内的违法用地建设行为，3个工作日内告知同级国土资源管理部门和所在乡镇人民政府（街道办事处）。
（三）对未取得合法用地手续的建设项目，不得办理建设工程规划许可证和建筑工程施工许可证。在建设项目竣工验收工作中，没有国土资源管理部门的检查核验意见或者检查核验不合格的，不得通过竣工验收。
市规划和建设局会同市监察局对县（市、区）人民政府及其规划和建设部门履行规划管理职责的情况进行监督检查，提出纠正或整改意见，对纠正整改不力的，将情况上报市人民政府。
第八条 市和县（市、区）监察机关应做好以下预防和查处土地违法行为工作：
（一）建立向本级政府报告制度。会同同级国土资源管理部门，定期报告本辖区预防和查处土地违法行为工作责任落实和责任追究情况。
（二）建立土地违法案件督办制度。会同同级国土资源管理部门，对重大典型土地违法案件，实行联合督办。
（三）对土地违法案件中的责任人进行查处。国土资源管理部门查处的土地违法案件，依法应当给予处分，但本部门无权处理应属监察机关处理的，应当在作出行政处罚决定或者其他处理决定后１０日内将有关案件材料移送监察机关。监察机关应当依法及时查处，并将处理结果书面告知国土资源管理部门。
第九条 市和县（市、区）公安机关应做好以下预防和查处土地违法行为工作：
（一）及时受理涉嫌犯罪的土地违法案件。对国土资源管理部门移送的土地违法案件应自接收案件之日起3个工作日内，依法进行审查，作出立案或者不予立案决定，并书面告知国土资源管理部门。认为不予立案的，应当书面说明理由并同时退回案卷材料。对不属于本部门管辖的，应在24小时内转送有管辖权的部门，并书面告知国土资源管理部门。
（二）积极查处涉嫌犯罪的土地违法案件。
（三）及时制止并依法处理妨碍土地行政执法行为的案件。
第十条 对未取得用地手续的建设项目，发展改革部门不得办理项目审批、核准手续，规划和建设部门不得办理建设规划许可、施工许可证，房产部门不得办理房屋所有权登记手续。未依法办理农用地转用审批手续占用农用地设立企业的，工商部门不得登记。对已违规实施行政许可的，应及时予以撤销。
第十一条 对未取得用地手续的建设项目，金融机构不得发放贷款，供电、供水、供气等市政公用企业不得为违法用地及建设通电、通水、通气。
第十二条 未履行本办法确定的预防和查处土地违法行为职责，有下列行为之一的，依照《行政机关公务员处分条例》和《违反土地管理规定行为处分办法》等相关责任追究的规定给予处理：
（一）未履行本办法确定的预防和查处土地违法行为职责，情节轻微的，由市和县（市、区）国土资源、规划和建设部门报请本级政府、监察机关或者人事任免机关对相关责任单位及其责任人给予诫勉谈话、通报批评或取消评优资格；
（二）未履行本办法确定的预防和查处土地违法行为职责，情节较重应当承担纪律责任的，由人事任免机关或者监察机关按照《违反土地管理规定行为处分办法》的规定给予行政处分。
（三）未履行本办法确定的预防和查处土地违法行为职责，造成严重后果涉嫌犯罪的，移送司法机关依法追究刑事责任。
市、县（市）金融机构违反本办法第十一条规定发放贷款的，银监部门要及时依法追究有关单位和人员的责任。
第十三条 本办法自2009年9月1日起施行，有效期两年。
